发布时间: 浏览: 次 作者:莫言
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式
证券投资基金
2018年年度报告
2018年
12月
31日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：浙商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年三月二十六日
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
§1重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于
2019年
3月
22日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
本基金单一投资者持有的基金份额或者构成一致行动人的多个投资者持有的基金份额可达到或
者超过
50%，本基金不向个人投资者销售。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自
2018年
10月
11日起至
12月
31日止。
1
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
1.2目录
§1 重要提示及目录
...................................................................................................................................... 1
§2 基金简介
.................................................................................................................................................. 3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
................................................................................... 4
3.1 主要会计数据和财务指标
.............................................................................................................. 4
3.2 基金净值表现
................................................................................................................................. 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况
...................................................................................................... 6
§4 管理人报告
.............................................................................................................................................. 6
§5 托管人报告
............................................................................................................................................ 10
§6 审计报告
................................................................................................................................................ 11
§7年度财务报表
......................................................................................................................................... 13
7.1 资产负债表
................................................................................................................................... 13
7.2 利润表
........................................................................................................................................... 14
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
................................................................................................ 15
§8投资组合报告
......................................................................................................................................... 32
8.1期末基金资产组合情况
................................................................................................................. 32
8.2期末按行业分类的股票投资组合
................................................................................................. 32
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
..................................... 32
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
............................................................................................. 32
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
......................................................................................... 32
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
................................. 33
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
..................... 33
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
.................... 33
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
................................. 33
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
...................................................................... 33
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
....................................................................... 33
8.12 投资组合报告附注
...................................................................................................................... 34
§9基金份额持有人信息
.............................................................................................................................. 34
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
.................................................................................... 34
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
......................................................................... 35
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
......................................... 35
§10开放式基金份额变动
............................................................................................................................ 36
§11重大事件揭示
....................................................................................................................................... 36
§12影响投资者决策的其他重要信息
........................................................................................................ 38
§13备查文件目录
....................................................................................................................................... 38
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华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
基金简称华夏鼎禄三个月定开债券
基金主代码
005862
基金运作方式契约型、定期开放式
基金合同生效日
2018年
10月
11日
基金管理人华夏基金管理有限公司
基金托管人浙商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
210,011,833.39份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称华夏鼎禄三个月定开债券
A华夏鼎禄三个月定开债券
C
下属分级基金的交易代码
005862 005863
报告期末下属分级基金的份额总
额
210,011,833.39份
-份
2.2 基金产品说明
投资目标在严格控制风险的前提下，追求持续、稳定的收益。
投资策略
本基金主要通过采取债券类属配置策略、久期管理策略、收益率曲线策
略、信用债券投资策略、中小企业私募债券投资策略、资产支持证券投
资策略等投资策略以实现投资目标。
业绩比较基准中债综合指数收益率。
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混
合基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
名称华夏基金管理有限公司浙商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名李彬朱巍
联系电话
400-818-6666 0571-87659806
电子邮箱
service@ChinaAMC.com zhuwei@czbank.com
客户服务电话
400-818-6666 95527
传真
010-63136700 0571-88268688
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区
A区
浙江省杭州市下城区庆春路
288号
办公地址
北京市西城区金融大街33号通
泰大厦B座8层
浙江省杭州市下城区延安路
368号
邮政编码
100033 310006
法定代表人杨明辉沈仁康
2.4 信息披露方式
3
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目名称办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路
202号领展企业广
场二座普华永道中心
11楼
注册登记机构华夏基金管理有限公司
北京市西城区金融大街
33号通泰大厦
B
座
8层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日
华夏鼎禄三个月定开债券
A华夏鼎禄三个月定开债券
C
本期已实现收益
1,319,456.25 -
本期利润
3,286,280.33 -
加权平均基金份额本期
利润
0.0156 -
本期加权平均净值利润
率
1.55% -
本期基金份额净值增长
率
1.56% -
3.1.2期末数据和指标
2018年末
华夏鼎禄三个月定开债券
A华夏鼎禄三个月定开债券
C
期末可供分配利润
1,319,456.25 -
期末可供分配基金份额
利润
0.0063 -
期末基金资产净值
213,298,113.72 -
期末基金份额净值
1.0156 -
3.1.3累计期末指标
2018年末
华夏鼎禄三个月定开债券
A华夏鼎禄三个月定开债券
C
基金份额累计净值增长
率
1.56% -
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
4
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④本基金合同于
2018年
10月
11日生效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎禄三个月定开债券
A：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率
③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
自基金合同生
效起至今
1.56% 0.06% 1.84% 0.05% -0.28% 0.01%
华夏鼎禄三个月定开债券
C：
2018年
10月
11日至
12月
31日期间，华夏鼎禄三个月定开债券
C类基金份额为零。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2018年
10月
11日至
2018年
12月
31日)
华夏鼎禄三个月定开债券
A
注：①本基金合同于
2018年
10月
11日生效。
②根据华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金合同规定，本基金自基金合
5
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
同生效之日起
6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分
“二、投资范围
”、“四、投
资限制”的有关约定。
③2018年
10月
11日至
12月
31日期间，华夏鼎禄三个月定开债券
C类基金份额为零。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图
华夏鼎禄三个月定开债券
A
注：①本基金合同于
2018年
10月
11日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然
年度进行折算。
②2018年
10月
11日至
12月
31日期间，华夏鼎禄三个月定开债券
C类基金份额为零。
3.3
过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§4管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于
1998年
4月
9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管
理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公
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华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、
境内首批
QDII基金管理人、境内首只
ETF基金管理人、境内首只沪港通
ETF基金管理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司、首批公募
FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人，以及特定客
户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域
最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至
2018年
12月
31日数据），华夏经
济转型股票在
“股票基金
-标准股票型基金
-标准股票型基金（A类）”中排名
2/152；华夏圆和混合在
“混
合基金
-灵活配置型基金
-灵活配置型基金（股票上下限
0-95%+基准股票比例
60%-100%）”中排名
9/346；华夏沪港通恒生
ETF、华夏金融
ETF在“股票基金
-指数股票型基金
-股票
ETF基金”中分别排
名
1/109和
9/109；华夏沪港通恒生
ETF联接(A类)、华夏上证
50ETF联接(A类)在“股票基金
-指数
股票型基金
-股票
ETF联接基金（A类）”中分别排名
2/73和
10/73。
公司及旗下基金荣膺由基金评价机构颁发的多项奖项。在《中国证券报》评奖活动中，公司荣
获“中国基金业
20周年卓越贡献公司
”和“被动投资金牛基金公司
”两大奖项，旗下华夏回报混合荣获
“2017年度开放式混合型金牛基金
”称号，华夏安康债券荣获
“2017年度开放式债券型金牛基金
”称号。
在《证券时报》评奖活动中，旗下华夏永福混合和华夏回报混合荣获
“三年持续回报绝对收益明星基
金”称号，华夏安康债券荣获
“三年持续回报积极债券型明星基金
”称号，华夏消费升级混合荣获
“2017
年度平衡混合型明星基金
”称号。在《上海证券报》举行的
2018中国基金业峰会暨第十五届
“金基金
”
颁奖评选中，公司荣获公募基金
20周年“金基金
”TOP基金公司大奖，旗下华夏沪深
300ETF荣获第
十五届“金基金
”指数基金奖（一年期），华夏上证
50ETF荣获第十五届
“金基金
”指数基金奖（三年期）。
在客户服务方面，
2018年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服
务体验：（1）华夏基金网上交易平台上线闪购业务，为客户提供更便捷的基金交易方式；（2）微信
服务号上线随存随取业务实时通知功能，方便客户及时了解交易变动情况，进一步提升客户体验；
（3）对在线智能服务机器人小夏进行全新升级，帮助投资人一搜即达，让投资理财更加便捷、高效；
（4）与中原银行、西安银行、长沙银行、开源证券等基金销售机构合作，为客户提供更多理财渠道；
（5）开展
“四大明星基金有奖寻人
”、“华夏基金
20周年献礼，华夏基金户口本
”、“揭秘.团长与团员
默契度.”、“大胆预测退休金
”等活动，为客户提供多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
7
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
任职日期离任日期
刘明宇
本基金的基金
经理、固定收
益部执行总经
理
2018-10-11 -9年
经济学硕士。
2009年
6月加
入华夏基金管理有限公司，
曾任机构债券投资部研究
员、投资经理助理、投资经
理，华夏鼎实债券型证券投
资基金基金经理（2017年
12
月
19日至
2018年
3月
14日
期间）等。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原
则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，
并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信
息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（
1日内、
3日内、
5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量
5%的情况。
8
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
4.4
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018年，美国经济保持强劲，美联储继续加息
4次，全球流动性收缩，风险情绪大幅提振后又
迅速反转，美股、美债收益率、油价突破阶段高位后大幅回撤，部分新兴市场国家汇率剧烈下挫。
国内经济下行压力较大，中美贸易摩擦逐步升级，呈长期化和复杂化趋势，叠加前期金融去杠杆政
策的影响逐步体现在经济基本面上，
GDP增速和社融增速整体呈下行趋势，
CPI平稳，
PPI下行明
显。综合考虑稳增长和国际收支平衡等多重因素后，央行实施稳健的货币政策，多次采用和创造包
括定向降准、
CRA、TMLF等货币政策工具保持流动性合理充裕，债市监管政策边际放松。经济下
行压力下，由于实体融资渠道收窄叠加债务大量到期，信用违约事件频现，监管部门针对民企融资
问题推出各种举措。在此背景下，债券市场上涨，呈现牛陡走势，
1年国开下行近
200bp，10年国
开下行近
120bp，中高等级信用利差小幅走阔，低等级信用利差大幅走阔。
报告期内，本基金适度增加了久期，杠杆率维持在较高水平，并在长久期品种上进行了一定仓
位的波段操作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至
2018年
12月
31日，华夏鼎禄三个月定期开放债券
A基金份额净值为
1.0156元，本报告
期份额净值增长率
1.56%,同期业绩比较基准增长率为
1.84%。
4.5
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望
2019年，海外经济增长动能有所衰竭，全球货币政策紧缩有望放缓，对国内货币政策制约
将有所减少。国内经济下行压力依然存在，宽信用政策对经济企稳的传导仍需要一定时间，预计货
币政策将继续保持流动性合理充裕，财政政策将更加积极，房地产政策将继续坚持房住不炒的原则，
但基建投资将有所提升以对冲经济下行。在此背景下，利率债和高等级信用债有继续下行的空间，
低资质信用债的信用风险还不能显著改善，依然需要规避，同时关注宽信用传导到实体后基本面企
稳的转折点。
2019年，本基金将继续维持一定的久期和较高的杠杆率，还将基于各类预期差的动态变化寻求
长端波段操作机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
“为
信任奉献回报
”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的
回报。
4.6
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公
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华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
司认真落实资管新规及其配套规则、债券交易合规管理、货币市场基金互联网销售等行业新规，紧
密跟踪监管要求，促进公司业务合法合规；公司不断完善内部制度建设，制定了非居民金融账户涉
税信息尽职调查管理制度、案件管理制度、合同管理制度、知识产权管理制度等多项制度，修订了
投资者适当性管理制度，编制了合规管理白皮书；公司以投资研究和销售业务条线为重点，围绕内
幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违法违规行为和新颁布的法律法规，开展合规培训，不
断提升员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，对信息披露文件严格把关，认真审核基
金宣传推介材料，加强销售行为管理，防范各类合规风险。在风险管理方面，公司秉承全员风险管
理的理念，采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，在持续对日常投资运作进行监督的
同时，加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理，督促投研交易业务的合规开展。在
监察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，对投资决策、投资研究、交易执行、基金销
售、信息技术等关键业务和岗位进行检查监督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金
安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
10
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金的管理人
——华夏基金管理
有限公司在华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按
照基金合同的规定进行。
本报告期内，华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证
券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了复核，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
普华永道中天审字（
2019）第
22437号
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
（1）我们审计的内容
我们审计了华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称
“华夏鼎禄三个月定
开债券基金
”）的财务报表，包括
2018年
12月
31日的资产负债表，
2018年
10月
11日（基金合同
生效日）至
2018年
12月
31日止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
（2）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会
(以下简称
“中国证监会
”)、中国证券投资基金业协会
(以下简称
“中国基金业协
会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏鼎禄三个月定开债券基金
2018年
12月
31日的财务状况以及
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日止
期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
11
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏鼎禄三个月定开债券基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。
6.3 管理层和治理层对财务报表的责任
华夏鼎禄三个月定开债券基金的基金管理人华夏基金管理有限公司
(以下简称“基金管理人”)管
理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏鼎禄三个月定开债券基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项
(如适用
)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏鼎
禄三个月定开债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华夏鼎禄三个月定开债券基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对华夏鼎禄三个月定开债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致华夏鼎禄三个月定开债券
12
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容
(包括披露
)，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师
单峰赵雪
上海市黄浦区湖滨路
202号领展企业广场二座普华永道中心
11楼
2019年
3月
22日
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：
2018年
12月
31日
单位：人民币元
资产附注号
本期末
2018年
12月
31日
资产：
银行存款
7.4.7.1 1,000,800.38
结算备付金
1,851,880.38
存出保证金
19,955.81
交易性金融资产
7.4.7.2 388,694,092.60
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
388,694,092.60
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
7.4.7.3 -
买入返售金融资产
7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息
7.4.7.5 7,774,882.51
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
7.4.7.6 -
13
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
资产总计
399,341,611.68
负债和所有者权益附注号
本期末
2018年
12月
31日
负债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
185,806,786.88
应付证券清算款
404.31
应付赎回款
-
应付管理人报酬
54,149.89
应付托管费
18,049.95
应付销售服务费
-
应付交易费用
7.4.7.7 3,481.39
应交税费
-
应付利息
110,625.54
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
7.4.7.8 50,000.00
负债合计
186,043,497.96
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9 210,011,833.39
未分配利润
7.4.7.10 3,286,280.33
所有者权益合计
213,298,113.72
负债和所有者权益总计
399,341,611.68
注：①报告截止日
2018年
12月
31日，华夏鼎禄三个月定开债券
A基金份额净值
1.0156元；
华夏鼎禄三个月定开债券基金份额总额
210,011,833.39份（其中
A类
210,011,833.39份，C类
0.00
份）。
②本基金合同于
2018年
10月
11日生效，本报告期自
2018年
10月
11日至
2018年
12月
31日。
7.2 利润表
会计主体：华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日
单位：人民币元
项目附注号
本期
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018
年
12月
31日
一、收入
4,670,433.23
1.利息收入
2,703,609.15
其中：存款利息收入
7.4.7.11 25,846.57
债券利息收入
2,594,214.09
14
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
83,548.49
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以
“-”填列）
-
其中：股票投资收益
7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益
7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
7.4.7.14 -
贵金属投资收益
7.4.7.15 -
衍生工具收益
7.4.7.16 -
股利收益
7.4.7.17 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号
填列）
7.4.7.18 1,966,824.08
4.汇兑收益（损失以
“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以
“-”号填列）
7.4.7.19 -
减：二、费用
1,384,152.90
1.管理人报酬
140,887.33
2.托管费
46,962.40
3.销售服务费
-
4.交易费用
7.4.7.20 4,297.88
5.利息支出
1,124,105.29
其中：卖出回购金融资产支出
1,124,105.29
6.税金及附加
-
7.其他费用
7.4.7.21 67,900.00
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填
列）
3,286,280.33
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以
“-”号填列）
3,286,280.33
注：本基金合同于
2018年
10月
11日生效，本报告期自
2018年
10月
11日至
2018年
12月
31
日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日
单位：人民币元
项目
本期
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
210,011,833.39 -210,011,833.39
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
-3,286,280.33 3,286,280.33
15
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以
“-”号填
列）
---
其中：1.基金申购款
---
2.基金赎回款
---
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
210,011,833.39 3,286,280.33 213,298,113.72
注：本基金合同于
2018年
10月
11日生效，本报告期自
2018年
10月
11日至
2018年
12月
31
日。
报表附注为财务报表的组成部分。
基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称
“本基金”）已获中国证券监督
管理委员会（以下简称
“中国证监会
”）证监许可
[2018]546号《关于准予华夏鼎禄三个月定期开放债
券型发起式证券投资基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏鼎禄三个月
定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约
型、定期开放式，存续期限为不定期。本基金自
2018年
9月
21日至
2018年
10月
8日共募集
209,999,000.00元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2018）
验字第
60739337_A28号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏鼎禄三个月定期开放债券
型发起式证券投资基金基金合同》于
2018年
10月
11日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额
为
210,011,833.39份基金份额，其中认购资金利息折合
12,833.39份基金份额。本基金的基金管理人
为华夏基金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为
具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、央行票据、金融债、次级债、地方政
府债、企业债、公司债、中小企业私募债、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银
行存款、可转债（含可分离交易可转债）、可交换债、货币市场工具（含同业存单）以及法律法规或
16
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
中国证监会允许基金投资的其他金融工具
(但须符合中国证监会相关规定
)。本基金不投资于股票、权
证，也不参与新股申购、增发新股。本基金因持有的可转换债券转股所形成的股票（包括因持有该
股票所派发的权证）以及因投资可分离债券而产生的权证，将在其可交易之日起
10个交易日内卖出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于
2006年
2月
15日及其后颁布和修订的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及其他相关规定
(以下合称
“企业会计准则
”)、中国证券投资基金业协会
(以
下简称“中国基金业协会
”)于
2012年
11月
16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证
监会发布的《证券投资基金信息披露
XBRL模板第
3号》和中国证监会、
中国基金业协会允许的如财务报表附注
7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年
12月
31日的财务状
况以及
2018年
10月
11日(基金合同生效日
)至
2018年
12月
31日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历
1月
1日起至
12月
31日止。本会计报表的实际编制期间为
2018年
10
月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
17
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应
考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或
负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
18
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代
缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间
收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的
增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直
线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
19
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金
A类基金份额不收取销售服务费，而
C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可分配收益有所不同。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种
(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外
)
及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券
投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年
1季度
固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌
转让的固定收益品种
(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外
)，按照中证指数有限公司所独立提
供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估
值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财税
[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》、财税
[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关
政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140
号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务
操作，主要税项列示如下：
20
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在
2018年
1月
1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3、基金买卖债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
4、存款利息收入不征收增值税。
5、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
6、资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年
1月
1日起产生的利息及利息性
质的收入为销售额。
7、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
8、本基金分别按实际缴纳的增值税额的
5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地
方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年
12月
31日
活期存款
1,000,800.38
定期存款
-
其中：存款期限
1个月以内
-
存款期限
1-3个月
-
存款期限
3个月以上
-
其他存款
-
合计
1,000,800.38
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年
12月
31日
成本公允价值公允价值变动
股票
---
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
21
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
债券
交易所市场
170,115,528.52 170,754,092.60 638,564.08
银行间市场
216,611,740.00 217,940,000.00 1,328,260.00
合计
386,727,268.52 388,694,092.60 1,966,824.08
资产支持证券
---
基金
---
其他
---
合计
386,727,268.52 388,694,092.60 1,966,824.08
7.4.7.3衍生金融资产
/负债
无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年
12月
31日
应收活期存款利息
222.80
应收定期存款利息
-
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
916.63
应收债券利息
7,773,733.18
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
-
应收申购款利息
-
应收黄金合约拆借孳息
-
其他
9.90
合计
7,774,882.51
7.4.7.6其他资产
无。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年
12月
31日
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
3,481.39
合计
3,481.39
22
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年
12月
31日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
预提费用
50,000.00
合计
50,000.00
7.4.7.9实收基金
华夏鼎禄三个月定开债券
A
金额单位：人民币元
项目
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至
2018年12月31日
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日
210,011,833.39 210,011,833.39
本期申购
--
本期赎回（以
“-”号填列）
--
本期末
210,011,833.39 210,011,833.39
华夏鼎禄三个月定开债券
C
无。
注：本基金自
2018年
9月
21日至
2018年
10月
8日期间公开发售，共募集有效净认购资金
209,999,000.00元。根据《华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》的规定，
本基金的认购资金在募集期间产生的利息
12,833.39元在本基金合同生效后，折算为
12,833.39份基
金份额，计入基金份额持有者账户。
7.4.7.10未分配利润
华夏鼎禄三个月定开债券
A
单位：人民币元
项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日
---
本期利润
1,319,456.25 1,966,824.08 3,286,280.33
本期基金份额交易产生的
变动数
---
其中：基金申购款
---
基金赎回款
---
本期已分配利润
---
本期末
1,319,456.25 1,966,824.08 3,286,280.33
华夏鼎禄三个月定开债券
C
23
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
无。
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年
10月
11日（基金合同生效日）至
2018年
12月
31日
活期存款利息收入
15,778.36
定期存款利息收入
-
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
10,014.72
其他
53.49
合计
25,846.57
7.4.7.12
股票投资收益
无。
7.4.7.13债券投资收益
无。
7.4.7.14资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1
贵金属投资收益项目构成
无。
7.4.7.15.2贵金属投资收益
——买卖贵金属差价收入
无。
7.4.7.15.3贵金属投资收益
——赎回差价收入
无。
7.4.7.15.4贵金属投资收益
——申购差价收入
无。
7.4.7.16衍生工具收益
7.4.7.16.1衍生工具收益
——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.16.2衍生工具收益
——其他投资收益
无。
7.4.7.17股利收益
无。
24
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
7.4.7.18公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至2018年12月31日
1.交易性金融资产
1,966,824.08
——股票投资
-
——债券投资
1,966,824.08
——资产支持证券投资
-
——基金投资
-
——贵金属投资
-
——其他
-
2.衍生工具
-
——权证投资
-
3.其他
-
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税
-
合计
1,966,824.08
7.4.7.19其他收入
无。
7.4.7.20交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至
2018年12月31日
交易所市场交易费用
2,847.88
银行间市场交易费用
1,450.00
交易基金产生的费用
-
其中：申购费
-
赎回费
-
合计
4,297.88
7.4.7.21其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至2018年12月31日
审计费用
50,000.00
信息披露费
17,900.00
银行费用
-
银行间账户维护费
-
其他
-
合计
67,900.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
25
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
根据本基金管理人于
2019年
2月
18日发布的分红公告，本基金向
2019年
2月
19日在本基金
登记结算机构登记在册的华夏鼎禄三个月定开债券
A类基金份额持有人按每
10份基金份额派发红
利
0.124元。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
华夏基金管理有限公司基金管理人
浙商银行股份有限公司（
“浙商银行
”）基金托管人
中信证券股份有限公司（
“中信证券
”）基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA基金管理人的股东
天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
无。
7.4.10.1.2权证交易
无。
7.4.10.1.3债券交易
无。
7.4.10.1.4债券回购交易
无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
140,887.33
26
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.30%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值
×0.30%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
46,962.40
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值
0.10%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值
×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券
(含回购
)交易
无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至
2018年12月31日
华夏鼎禄三个月定开债券
A华夏鼎禄三个月定开债券
C
基金合同生效日（2018年
10月
11
日）持有的基金份额
10,000,611.17 -
期初持有的基金份额
--
期间申购
/买入总份额
--
期间因拆分变动份额
--
减：期间赎回
/卖出总份额
--
期末持有的基金份额
10,000,611.17 -
期末持有的基金份额占基金总份
额比例
4.76% -
注：本基金管理人于
2018年
10月
8日认购本基金，认购费用为
1,000.00元。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
27
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年10月11日（基金合同生效日）至
2018年12月31日
期末余额当期利息收入
浙商银行活期存款
1,000,800.38 15,778.36
注：本基金的活期银行存款由基金托管人浙商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.10.7.1
其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
注：根据本基金管理人于
2019年
2月
18日发布的分红公告，本基金向
2019年
2月
19日在本
基金登记结算机构登记在册的华夏鼎禄三个月定开债券
A类基金份额持有人按每
10份基金份额派
发红利
0.124元。
7.4.12期末（
2018年
12月
31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发
/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末
2018年
12月
31日止，本基金从事银行间市场债券质押式正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为
62,079,786.88元，是以如下债券作为质押和卖出标的：
金额单位：人民币元
债券代码债券名称回购到期日
期末估值
单价
数量（张）期末估值总额
160306 16进出
06 2019-01-07 99.65 640,000.00 63,776,000.00
合计
640,000.00 63,776,000.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末
2018年
12月
31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
28
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
券款余额
123,727,000.00元，于
2019年
1月
2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券
交易所交易的债券和
/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准
券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险
管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检
查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评
级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行
内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在
证券交易所或银行间市场交易，除在
“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券
”中列示的部分基金资产
流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎
回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监
29
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力
测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数
据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，
及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规
模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回
申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏
感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收
益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年
12月
31日
1年以内
1-5年
5年以上合计
银行存款
1,000,800.38 --1,000,800.38
结算备付金
1,851,880.38 --1,851,880.38
结算保证金
19,955.81 --19,955.81
债券投资
38,670,000.00 350,024,092.60 -388,694,092.60
资产支持证券
----
买入返售金融资产
----
应收直销申购款
----
卖出回购金融资产
款
185,806,786.88 --185,806,786.88
注：本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有利率敏感性固定收益类资产
的利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
30
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动
25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2018年
12月
31日
利率下降
25个基点
1,789,003.00
利率上升
25个基点
-1,778,060.18
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基
金主要投资于固定收益类金融工具，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市场因素对本基金资
产净值无重大影响。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层
次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产
/负债在活跃市场上的报价确定公允
价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产
/负债在活跃市场上的报价为依
据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产
/负债在非
活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与
者对资产
/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2各层次金融工具公允价值
截至
2018年
12月
31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为
0元，
第二层次的余额为
388,694,092.60元，第三层次的余额为
0元。
7.4.14.3公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.4第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
31
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（
%）
1权益投资
--
其中：股票
--
2基金投资
--
3固定收益投资
388,694,092.60 97.33
其中：债券
388,694,092.60 97.33
资产支持证券
--
4贵金属投资
--
5金融衍生品投资
--
6买入返售金融资产
--
其中：买断式回购的买
入返售金融资产
--
7
银行存款和结算备付金
合计
2,852,680.76 0.71
8其他各项资产
7,794,838.32 1.95
9合计
399,341,611.68 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值
2％或前
20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值
2％或前
20名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
32
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
序号债券品种公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1国家债券
--
2央行票据
--
3金融债券
350,024,092.60 164.10
其中：政策性金融债
350,024,092.60 164.10
4企业债券
--
5企业短期融资券
--
6中期票据
--
7可转债（可交换债）
--
8同业存单
38,670,000.00 18.13
9其他
--
10合计
388,694,092.60 182.23
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 160306 16进出
06 1,000,000 99,650,000.00 46.72
2 108602国开
1704 985,080 99,463,527.60 46.63
3 108604国开
1805 707,950 71,290,565.00 33.42
4 160411 16农发
11 600,000 59,814,000.00 28.04
5 160421 16农发
21 200,000 19,806,000.00 9.29
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10.2
本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
33
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12
投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体中，上海浦发银行股份有限公司、兴业银行股份有限公
司出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关
证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额
1存出保证金
19,955.81
2应收证券清算款
-
3应收股利
-
4应收利息
7,774,882.51
5应收申购款
-
6其他应收款
-
7待摊费用
-
8其他
-
9合计
7,794,838.32
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
34
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有
份额
占总份
额比例
华夏鼎禄三个
月定开债券
A
2 105,005,916.70 210,011,833.39 100.00% --
华夏鼎禄三个
月定开债券
C
------
合计
2 105,005,916.70 210,011,833.39 100.00% --
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
华夏鼎禄三个月定开债
券
A
--
华夏鼎禄三个月定开债
券
C
--
合计
--
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
华夏鼎禄三个月定开债
券
A
0
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
华夏鼎禄三个月定开债
券
C
0
合计
0
华夏鼎禄三个月定开债
券
A
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
华夏鼎禄三个月定开债
券
C
0
合计
0
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总
数
持有份额占基金
总份额比例
发起份额总
数
发起份额占基金
总份额比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人
固有资金
10,000,611.17 4.76% 10,000,000.00 4.76%不少于三年
基金管理人
高级管理人
员
-----
基金经理等
人员
-----
基金管理人
股东
-----
其他
-----
合计
10,000,611.17 4.76% 10,000,000.00 4.76% -
35
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目华夏鼎禄三个月定开债券
A华夏鼎禄三个月定开债券
C
基金合同生效日（
2018年
10月
11
日）基金份额总额
210,011,833.39 -
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
--
减：基金合同生效日起至报告期期
末基金总赎回份额
--
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
--
本报告期期末基金份额总额
210,011,833.39 -
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于
2018年
4月
28日发布公告，杨明辉先生代任华夏基金管理有限公司总经理，
汤晓东先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。
本基金管理人于
2018年
5月
19日发布公告，李一梅女士担任华夏基金管理有限公司总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
50,000元人民
币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处
罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
36
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
天风证券
2 -----
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力
进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本基金合同于
2018年
10月
11日生效，除本表列示外，本基金本报告期未选择其他交易单元
作为本基金交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易回购交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
天风证券
170,115,528.52 100.00% 2,165,963,000.00 100.00%
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
1
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券
投资基金基金合同生效公告
中国证监会指定报刊及
网站
2018-10-12
2
华夏基金管理有限公司关于广州分公司营业
场所变更的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2018-12-07
37
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
3
华夏基金管理有限公司关于调整旗下开放式
基金在直销机构及华夏财富申购、赎回等业务
最低数额限制的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2018-12-26
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例达
到或者超过
20%的时
间区间
期初份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构
1
2018-10-11至
2018-12-31
200,011,222.22 --200,011,222.22 95.24%
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额
20%的情形，在市场
流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变
现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金资
产规模持续低于正常运作水平，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
§13备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1中国证监会准予基金注册的文件；
13.1.2《华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》；
13.1.3《华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》；
13.1.4法律意见书；
13.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照；
13.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和
/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和
/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可
在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
38
华夏鼎禄三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
2018年年度报告
华夏基金管理有限公司
二〇一九年三月二十六日
39
中财网
